План ВФК 2017

Распечатать

Приложение №1

к Порядку осуществления

внутреннего финансового контроля

и внутреннего финансового аудита

«Утверждаю»

Начальник управления ЗАГС

Ростовской области

____________Г.Г. Слюсарева

«23» декабря 2016 г.

План внутреннего финансового контроля

управления ЗАГС Ростовской области

на 2017 год

№ п/п	Бюджетная процедура и составляющая ее операция	ФИО специалиста, ответственного за выполнение операции	Периодичность проведения операции	ФИО специалиста, осуществляющего контрольные действия	Метод контроля	Способ контроля	Периодичность осуществления контрольных действий
1	проведение госзакупок	Н.В.Павловская	постоянно	М.И.Олейник	анализ оценки бюджетных рисков в части полноты изучения рынка товаров, работ и услуг и реестра недобросовестных поставщиков, размещенного на Федеральном сайте	последующий	по итогам полугодия
2	ведение реестра госзакупок	Н.В.Павловская	постоянно	О.В. Урурова М.И.Олейник	проверка реестра госзакупок на соответствие реестру принятых бюджетных обязательств и сведениям, размещенным на официальных сайтах для размещения информации о госзаказах	последующий	по итогам полугодия
3	заключение договоров	В.И. Карпун	постоянно	О.В. Урурова	проверка договоров на непревышение принимаемых бюджетных обязательств над доведенными ЛБО	предварительный	постоянно
4	ведение графика госзакупок	Н.В.Павловская	постоянно	О.В. Урурова	проверка своевременности размещения и внесения изменений в график госзакупок	последующий	постоянно
5	принятие бюджетных обязательств	М.И.Олейник	постоянно	О.В. Урурова	анализ оценки бюджетных рисков в части своевременности принятия бюджетных обязательств на поставки товаров, выполнение работ и оказание услуг	последующий	по итогам полугодия
6	осуществление расчетов с поставщиками и подрядчиками	В.И. Карпун	постоянно	О.В. Урурова	анализ оценки бюджетных рисков в части несоответствия требованиям бюджетного законодательства расчетно-платежных документов, представленных в органы Федерального казначейства	последующий	по итогам полугодия
7	осуществление расчетов с поставщиками и подрядчиками	В.И. Карпун	постоянно	О.В. Урурова	проверка соответствия производимых платежей статьям бюджетной классификации	текущий	постоянно
8	осуществление расчетов с поставщиками и подрядчиками	В.И. Карпун	постоянно	М.И.Олейник	проверка наличия оправдательных документов при оплате хозяйственных операций	предварительный	постоянно
9	осуществление расчетов с поставщиками и подрядчиками	В.И. Карпун	постоянно	М.И.Олейник	проверка соблюдения сроков исполнения заключенных договоров и своевременности расчетов с поставщиками и подрядчиками	последующий	по итогам полугодия
10	выплаты денежного содержания и заработной платы	О.В. Урурова	постоянно	М.И.Олейник	проверка начисления денежного содержания и заработной платы нормативным документам	последующий	по итогам полугодия
11	составление бюджетной, налоговой и статистической отчетности	М.И.Олейник О.В. Урурова Н.В.Павловская	ежемесячно ежеквартально	О.В. Урурова М.И.Олейник	проверка соблюдения сроков и достоверности информации бюджетной отчетности	последующий	по итогам полугодия
12	ведение первичной документации и журналов операций	М.И.Олейник О.В. Урурова В.И. Карпун	ежемесячно	М.И.Олейник	проверка ведения бухгалтерского учета	последующий	по итогам полугодия
13	выполнение обязательств перед внебюджетными фондами и ИФНС	О.В. Урурова	ежемесячно ежеквартально	М.И.Олейник	Проверка расчетов с внебюджетными фондами и ИФНС	последующий	по итогам полугодия

Оценка бюджетных рисков управления ЗАГС Ростовской области на 2017 г.

№п/п	Наименование бюджетной процедуры	Критерий «вероятность» (низкий, умеренный, высокий (существенный), очень высокий)	Критерий «последствия» (низкий, умеренный, высокий (существенный), очень высокий)
1	Проведение госзакупок	низкий	низкий
2	Принятие и исполнение бюджетных обязательств	низкий	низкий
3	Осуществление расчетов с поставщиками и подрядчиками	низкий	низкий

Приложение №3 первое полугодие (файл в формате Microsoft Word - 44Кб).